UBS comete un ‘error significativo’ en el cálculo del valor liquidativo de un fondo

UBS ha comunicado a la Comisión Nacional del Mercado de valores (CNMV) un ‘error significativo’ en el cálculo del valor liquidativo del subfondo UBS (Lux) Bond SICAV.

En su comunicado, el banco suizo afirma que el equipo de procesamiento comercial de Northern Trust (NT) registró manualmente un swap de tasas de interés en el sistema de contabilidad de fondos (GP3) según los tickets comerciales recibidos del administrador de cartera. El swap se registró como posición de Receptor en lugar de Pagador (señalización incorrecta) en el Sistema de Contabilidad del Fondo el 5 de agosto de 2021 y provocó que el NAV -valor liquidativo neto de activos- del fondo se viera afectado hasta la corrección de la posición el 10 de mayo de 2023.

El equipo gestor de UBS registró un swap como posición de Receptor en lugar de Pagado

Actualmente, prosigue el comunicado a la CNMV, se están llevando a cabo investigaciones con el Equipo de Tecnología de Administración de Fondos para identificar mejoras adicionales en el manejo de Swaps en el Sistema de Contabilidad NT. Existen potencialmente dos acciones correctivas que requerirán intervención en el Sistema de Contabilidad del Fondo cuya fecha objetivo será el mes de diciembre de 2023. Estas dos acciones son:

Corrección de los datos del instrumento y la entrega del precio dentro del Sistema de Contabilidad del Fondo, para garantizar que el cálculo de intereses sea preciso y esté en línea con el Custodio y, por lo tanto, evitando cualquier manual. Ajuste contable del Fondo en la fecha de liquidación del pago de intereses.

Mejora de la conciliación de Excel en swaps para incluir la dirección del tramo en el control (implementada) e identificar con el Depositario si hay posibilidades de incluir Conciliaciones de swaps dentro de la prima TLM de la herramienta de NT (Reconciliation Tool).